婚姻法繼承法保險法解讀培訓(xùn)課綱

一、【課程背景】

當(dāng)前中國高凈值人群近7成已年屆5旬，在累積了相當(dāng)?shù)呢敻缓螅F(xiàn)在都面臨家族財富管理和傳承的問題。許多人開始有了危機意識，在一代逐步向二代進行交接和財產(chǎn)分配前，如何保持財富的安全已經(jīng)取代了創(chuàng)富，成為他們的首要任務(wù)。

二、【授課時長】

本課程課時為一天。

三、【課程收益】

張緒才老師作為資深專業(yè)律師和和財富傳承管理師，通過辦案實踐及對社會高凈值人群和財富管理工具的調(diào)研，研發(fā)出本課程，對財富管理傳承中主要的法律風(fēng)險點，以案例的形式展現(xiàn)出來，為高凈值人士提供財富管理傳承的法律支持，也為銀行、保險等理財業(yè)務(wù)及客戶服務(wù)提供有力支持。

四、【授課對象】

高凈值人士及銀行、保險等機構(gòu)理財、私人銀行、客服人員等。

五、【課程特色】

1、獨特的專業(yè)優(yōu)勢：張緒才老師法律功底深厚、辦案實踐經(jīng)驗豐富，法律培訓(xùn)針對性、實操性強。

2、獨特的講課技能和風(fēng)格：張緒才老師最大的特點是不講理論講案例、不講術(shù)語講白話，理論案例化、案例故事化、故事情節(jié)化、情節(jié)實戰(zhàn)化； 對課件及案例進行精心設(shè)計，邏輯嚴密，構(gòu)思巧妙，把法律知識融入到生活社會現(xiàn)象；講課風(fēng)格生動風(fēng)趣，寓教于樂；講解法律深入淺出、通俗易懂，讓學(xué)員聽得懂、愿意聽；綜合運用文字、圖片、影音、互動等方式，充分調(diào)動學(xué)員的積極參與互動、現(xiàn)場理解感悟，課堂氣氛輕松活潑，取得了較好的效果。

六、【課程大綱】

第一部分 財富管理與傳承概述

財富傳承面臨的風(fēng)險——你的資產(chǎn)真正屬于自己嗎?你知道存在著哪些潛在的風(fēng)險嗎?

財富傳承的過程可能出現(xiàn)的關(guān)于稅收，通脹，子女接班意愿及能力、家族內(nèi)斗等挑戰(zhàn)。

案例：為何千萬富豪財富傳承意愿落空？

第二部分 案例解讀《婚姻法》及其司法解釋

案例分析：

一、夫妻共同財產(chǎn)

婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于“其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財產(chǎn)”：

（一）一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益；（投資理財）

（二）男女雙方實際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的住房補貼、住房公積金；

（三）男女雙方實際取得或應(yīng)當(dāng)取得養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。

夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，歸夫妻共同所有：

（一）工資、獎金；

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營的收益；

（三）知識產(chǎn)權(quán)的收益；

（四）繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)除外；

（五）其他應(yīng)當(dāng)共同所有的財產(chǎn)。

二、夫妻個人財產(chǎn)

（一）一方的婚前財產(chǎn)；（時間）

（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；

（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn)

（四）一方專用的生活用品；（專屬）

（五）其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財產(chǎn)。

專用物品必須具備兩個條件：

1、必須是生活用品。

2、必須是夫妻一方個人專用的。

三、夫妻財產(chǎn)約定

法律賦與夫妻雙方自由約定財產(chǎn)歸屬的權(quán)利

四、其它特殊情況的處理

1、夫妻所投保保險的分割處理

2、對子女扶持資產(chǎn)的管理

3、父母為子女出資購房的十種情形

案例分析：出資購房無證據(jù) 公婆一審遭敗訴

父母將房產(chǎn)贈與子女，子女離婚被配偶分走一半？

第三部分 案例解讀《繼承法》

案例分析：

一、法定繼承

二、代位繼承和轉(zhuǎn)繼承

案例：繼承的順序

三、遺囑繼承

（一）遺囑繼承的概念

（二）遺囑的有效條件和形式

1、遺囑的有效條件

2、遺囑的形式

（三）遺贈

四、遺產(chǎn)處理

（一）遺產(chǎn)的分割

1、確定遺產(chǎn)范圍，然后再進行遺產(chǎn)分割

2、必須按各繼承人或受遺贈人應(yīng)得的份額或比例進行

3、應(yīng)當(dāng)保留未出生胎兒的繼承份額

4、應(yīng)當(dāng)有利于生產(chǎn)和生活需要，不損害遺產(chǎn)的效用

（二）被繼承人債務(wù)的清償

繼承人應(yīng)負責(zé)清償被繼承人生前所欠稅款和債務(wù)。清償?shù)脑瓌t以遺產(chǎn)的實際價值為限。超過遺產(chǎn)實際價值部分，繼承人可以不承擔(dān)償還的責(zé)任 。

繼承人中有缺乏勞動能力又沒有生活來源的人，即使遺產(chǎn)不足清償債務(wù)，也應(yīng)為其保留適當(dāng)遺產(chǎn)，然后再按繼承法規(guī)定清償債務(wù)。

（三）無人繼承又無人受遺贈的遺產(chǎn)的處理

五、遺產(chǎn)稅

案例分析：

第四部分 保險是全球公認的財富保全最佳方案

一、法律對保險的強力保護（案例分析）

1、人壽保單不納入破產(chǎn)債權(quán)《公司法》

2、受益保險金不用于抵債《合同法》73條

3、保單是不被查封罰沒的財產(chǎn)《保險法》24條

4、不存在爭議的財產(chǎn)分配《保險法》61條

5、不需要納稅且不能隨意質(zhì)押《稅法》4條

6、人壽保險公司不得破產(chǎn)解散《保險法》85條

二、保險在財富傳承中的突出優(yōu)勢（案例分析）

優(yōu)勢1：保值增值的功效。

優(yōu)勢2：能否保證財富所有人的意愿？

優(yōu)勢3：對后代的影響。

優(yōu)勢4：稅費成本。

優(yōu)勢5：避債的功效。

優(yōu)勢6：保密性。

優(yōu)勢7：時效性。

三、如何利用保險進行財富保全  

1、保單的迫切性

架構(gòu)一個完整的頂層家族財富傳承方案需要多方面的專家合作，并且根據(jù)家族的需求和提供的信息來逐步優(yōu)化。籌劃時間較長，手續(xù)比較繁雜。

案例分析：

2、保險-家族財富傳承的重要基石

除此以外，保險之所以是家族財富傳承框架下相當(dāng)重要的基石，是因為如果沒有完善的保險規(guī)劃，在遇到不可控的因素（天災(zāi)人禍）時，無論企業(yè)家的事業(yè)有多成功，他們擁有的資產(chǎn)都可能在旦夕之間化為烏有。

案例分析：

3、保單的保密特性和稅務(wù)優(yōu)勢

注：以上內(nèi)容為正課內(nèi)容，在案例剖析中舉一反三，加入與之關(guān)聯(lián)的法律知識，另外加上開場融入、總結(jié)結(jié)尾等內(nèi)容。內(nèi)容可根據(jù)時間和現(xiàn)場情況作適當(dāng)調(diào)整。